让无形数据变有价钞票 推动数字金融银行业积极“挖矿”

　　本报记者 杨 洁 熊 悦

　　算作第五大坐褥要素的数据正在重构生意银行钞票欠债表。

　　记者从多家生意银行处获悉，在《企业数据资源策动司帐处理暂行章程》（以下简称《暂行章程》）落地实施的近一年半时刻内，多家银行已加入挖掘数据资源“富矿”的行列，积极开展数据资源入表责任，钞票含“数”量持续攀升。

　　算作“数据大户”，生意银行加速推动数据资源入表意旨要紧。多位受访业内东说念主士告诉《证券日报》记者，对生意银行而言，开展数据资源入表是加速数字化转型、作念好数字金融大著作的内在要求，有助于体现数据价值，擢升财务报表质地以及银行服求实体经济的材干。不外，现在生意银行数据资源入表仍处于初步探索阶段，入表范畴遍及为百万元级。明天，跟着策略、评估方法和数据治理水平的赓续优化，银行业数据资源入表有望迎来快速发展。

　　多家银行积极挖掘数据“富矿”

　　数字经济期间，数据已深度融入坐褥、分派、流畅、耗尽和社会处事不停等各个要领，并成为开动经济社会高质地发展的报复引擎。2020年4月份，中共中央、国务院发布《对于构建愈加完善的要素市集化成立体制机制的成见》，数据算作一种新式坐褥要素被明确写入文献。

　　国度数据局组建、各大数据往复机构建立运营、多个一线城市数据要素行动决议发布……连年来，围绕数据基础轨制建立的顶层瞎想持续完善。本年的《政府责任讲演》也提倡，“加速完善数据基础轨制，深入数据资源开拓欺诈”。

　　在数据基础轨制建立加速的同期，数据资源入表策动轨制也持续完善。2023年8月份财政部印发的《暂行章程》从司帐轨制层面“破冰”，为数据资源飘浮为数据钞票提供了司帐处理规章依据。而后，诸多企业先行先试推动数据资源入表。

　　数据资源入表是指将合适钞票证明条款的数据资源纳入企业钞票欠债表进行列报和表示的行动‌。客岁以来，生意银行算作数据资源和数据应用场景丰富的主体，积极挖掘数据“富矿”，开展数据资源入表责任。

　　据记者了解，多家天下性股份制银行及城商行已开展数据资源入表，其中，大多数银行已初步建立起数据资源入表的范例化经由，包括数据资源清点、梳理、确权、估值等一系列要领。

　　中信银行策动部门肃肃东说念主对《证券日报》记者示意：“2024年中信银行得手构建隐蔽全行主要策画不停范畴及沿途信息系统的数据钞票目次。在此基础上，改革性地继承‘数据资源永久性评估’‘业务场景经济利益流入量化论证’‘入表成本金额精确计量’的三步走策略，对全行数据资源进行筛选和估值，高效、准确地完成2024年年报数据资源入表。”

　　浦发银行则制定了“数据资源入表五步法”，开展外部数据采购类、算法模子开拓类数据资源梳理和清点，累积数据资源入表场景。中原银行在2024年年报中示意，该行梳理数据钞票不停近况，造成数据资源入表实施决议与核算方法。

　　部分银行还公布了数据资源入表的具体数据。据记者梳理，这些银行数据资源入表范畴遍及在百万元级别。举例，收尾2024年末，恒丰银行、中信银行证明为无形钞票的数据资源的净值差别为101万元、494万元；光大银行入表的数据资源范畴最高，越过1800万元。

　　城商行亦然推动数据资源入表的积极践行者。收尾2024年末，宁波银行数据资源账面价值为600万元，杭州银行无形钞票净值中包含数据资源327.4万元。

　　在完成数据资源入表后，多家银行还对后续责任进行了部署。举例，中信银行策动部门肃肃东说念主先容，后续，中信银即将以数据资源入表责任为起首，持续强化数据不停及应用，加强数据类技俩资源的插手产出评价，进一步擢升全行数据资源应用质效。

　　尽管银行的数据资源入表尚未范畴化铺开，但伴跟着各行业企业数据资源入表渐次落地，“无形”数据变成“有价”钞票的进度加速，多家银行欺诈数据钞票开展增信、质押融资等业务，推动数据钞票“变现”。从履行来看，通过数据钞票增信、质押融资的企业类型多元，波及金融、航运交通、贸易等行业。

　　“现在，银行业数据资源入表合座处于探索阶段，本色推动速率和广度仍有限。自2024年《暂行章程》实施以来，部分银行络续开展数据资源入表，积极探索体系建立和价值评估方法。”上海金融与发展实验室主任曾刚对《证券日报》记者示意，数据资源算作银行中枢竞争力的报复构成部分，正在获取越来越多的宽恕。一些有条款、具备数据治理材干的银行领先行动累积实操教化，为行业下一步熟习推动数据资源不停和入表奠定了精粹基础。

　　作念好数字金融大著作

　　现时，互联网、大数据、云计较等时期得到粗鄙应用，生意银行正在履历数字化转型，往复和处事正在加速线上化、平台化、场景化，对数据的策动插手也在逐步加多，并造成了大皆数据资源。

　　在业内东说念主士看来，生意银行数据资源入表超过必要。数据往复网首创东说念办法瑶对《证券日报》记者分析称，生意银行数据资源入表不会一蹴而就，而是会呈现迭代式发展态势。

　　“生意银行领有海量客户往复、信用和行动数据，这些数据不仅因循银行平时策画，还可飘浮为改革产物和处事的基础。”曾刚示意，数据资源体现了银行在时期改革、客户瞻念察和不停材干方面的中枢上风，数据资源入表有助于银行愈加全面和真实地响应自己的钞票结构，使财务报表的信息含量和透明度大幅擢升。

　　从业务层面来看，某大型生意银行东说念主士合计，数据资源入表不错促使银行不停愈加注重数据资源的累积，使数据要素进展更大作用，推动业务和处事的转型与改革，更好地处事数字经济发展。举例，传统的公司金融业务是依据企业提供的信息和企业主体信用提供信贷，跟着数据要素市集的赓续完善，银即将更醉心大数据尤其是工业大数据的汇聚和分析，更准确地识别客户需求，并依据大数据生成的数字信用提供信贷。

　　“数据资源入表有望成为钞票证券化、数据要素流畅和数据价值变现的报复因循，为银行开辟新的本钱运作和升值渠说念，推动生意时势变革与数字金融生态建立。”曾刚示意。

　　“生意银行数据资源入表不是最终策动，更报复的意旨在于推动数据钞票治理、不停和开拓应用。”恒丰银行数据钞票范畴商讨员谭云霞在袭取《证券日报》记者采访时示意，具体来看，一是通过数据资源入表“识别界定—清点治理—合规确权—收益论证—成本计量—列报表示”的全经由，倒逼企业数据治理材插手开拓材干的擢升；二是推动数据钞票类产物和处事的改革发展，以“入表+融资”推动信贷业务时势改革，助力企业数据价值变现；三是融入数据要素市集生态，搭建与外部数据市集衔尾的基础，擢升服求实体经济的材干。

　　多家生意银行提到，数据资源入表是生意银行响应国度策略大叫、发展数字金融的报复要领。某城商行东说念主士对《证券日报》记者示意：“数据资源入表省略匡助咱们概括化治理数据，推动理清银行数据钞票全貌，并造成明天钞票运营的持手。”

　　多方协同努力买通堵点

　　从现时情况来看，固然部分银行已作念了诸多探索与尝试，但与其他行业比拟，生意银行入表的数据资源范畴尚小。对比来看，中国出动算作首家结束数据资源入表的央企控股上市企业，其2024年年报表示的数据钞票入表金额达6.16亿元。由此可见，生意银行数据资源入表任重说念远。

　　业内东说念主士遍及合计，现在生意银行数据资源入表最大的难点，是数据资源确凿权和评估。曾刚合计：“数据资源的变现旅途种种，受市集环境、时期发展等要素影响，缺少和谐、泰斗的评估方法，如何科学、客不雅地进行公允价值计量，是现时最大瓶颈之一。”

　　上述城商行东说念主士也坦言，现时该行数据资源入名义临的贫寒主若是对数据资源的价值进行量化。不同类型和用途的数据资源需要继承不同的专科评估方法进行估值，这加多了入表难度。

　　在谭云霞看来，将数据资源纳入财务报表进行核算和不停是现时司帐范畴的新探索，主要靠近以下挑战：一是数据资源类型多、体式种种，导致数据钞票识别难；二是数据合规与确权复杂，数据在全生命周期中波及多方参与，确权难度较大；三是数据资源成本归集难，数据加工链路长，难以赫然归集数据资源成本。

　　为了加速行业探索数据要素市集化的要领，惩处生意银行数据钞票价值猜测难等问题，中国银行业协会于2024年3月1日发布《银行业数据钞票估值指南》团体轨范。该轨范构建了全面而实用的数据钞票估值框架，涵盖数据钞票的识别、评估、不停到价值擢升等要道要领，为全面构建我国金融范畴数据钞票估值体系提供了成心模仿。

　　“在数据资源入表责任推动中，政府、团体和企业需协同发力。”在谭云霞看来，政府要加强轨制建立与市集监管请示，明确数据所有权、策画权和使用权的分置时势，并冉冉向天下范围引申。行业协会等社会团体不错积极推动轨范制定和换取互助，制定操作范例经由，搭建教化换取平台；围绕数据钞票司帐核算的全经由，制定详备的轨制安排和时期旅途，明确各要领的具体操作范例、轨范以及包袱主体，确保数据钞票入表责任有章可循、有序推动。企业则需强化数据治理与分享欺诈，在保险安全的前提下推动数据分享，挖掘数据价值，助力改革发展。

　　曾刚建议，为了推动银行数据资源入表，要建立健全数据全生命周期不停体系，从汇聚、存储、治理、应用到价值结束，冉冉造成权属赫然、分类合理、质地可控的数据钞票库。在时期与合规层面，生意银行应加强IT基础设施建立和数据安全保险，推动数据资源与财务、风控等系统的深度交融。同期，要积极跟进行业策略变化，密切配合监管部门，改革数据钞票价值评估器具和方法，确保入表过程科学、合规、可审计。此外，建议生意银行加强东说念主才队列建立，培养既懂业务又精明数据治理和司帐处理的复合型东说念主才，为数据资源入表提供专科因循。

　　上述城商行东说念主士建议，不错进一步范例数据资源价值的测算方法，使各家银行省略参照奉行，这么不错大大镌汰数据资源入表操作的复杂性。

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包袱剪辑：张文